Come Funziona Trade Republic Con Il Sostituto D’Imposta Italia

Trade Republic agisce come sostituto d’imposta, calcolando e trattenendo automaticamente le tasse sugli investimenti, per poi versarle direttamente all’Agenzia delle Entrate per conto dei clienti.

Scopri come funziona l’imposta di bollo con Trade Republic e come dichiarare le tasse leggendo l’intero articolo!

Ricordati che registrando il conto su Trade Republic tramite il mio invito, otterrai un bonus in azioni/ETF gratis su Trade Republic. Clicca qui sotto o scansiona il codice QR che vedi nell’immagine:
APRI CONTO TRADE REPUBLIC E OTTIENI IL BONUS

Ecco i punti chiave su Trade Republic e il suo ruolo di sostituto d’imposta in Italia:

• Dal 30 gennaio 2025 Trade Republic è sostituto d’imposta in Italia, grazie all’IBAN italiano e a una licenza bancaria locale.
• Regime amministrato attivo: calcola e versa automaticamente le tasse (26% su plusvalenze azioni, ETF, crypto; 26% su interessi e dividendi) senza che l’utente debba dichiarare nulla.
• Niente dichiarazione dei redditi né Quadro RW per i clienti Trade Republic: l’imposta sostitutiva è trattenuta alla fonte su ogni profitto.
• Sostituto d’imposta crypto: Trade Republic è uno dei pochi broker a tassare automaticamente anche le plusvalenze sulle criptovalute (aliquota 26%).
• Conto con IBAN italiano integrato: bonifici facili in entrata/uscita e liquidità remunerata al 3% annuo, senza più IVAFE sui depositi esteri.
• Commissioni competitive e nessun costo extra per il regime fiscale: Trade Republic applica solo 1€ a ordine (trading) e addebita l’imposta di bollo annuale obbligatoria.
• Broker sicuro e regolamentato: licenza bancaria (BaFin) e succursale Consob in Italia – il team di ProMarketer.it lo considera affidabile e sicuro per investire.

Leggi la recensione completa su Trade Republic.

Trade Republic Sostituto d’Imposta

Trade Republic opera in regime fiscale amministrato per i residenti italiani. Questo significa che applica direttamente l’aliquota dovuta su profitti e rendimenti e li versa al Fisco per conto del cliente. La svolta normativa del 2025 ha eliminato gran parte della burocrazia per gli utenti italiani, che da allora possono investire tramite Trade Republic senza preoccuparsi di calcoli fiscali complessi o scadenze per dichiarare i redditi da investimento. La notizia dell’apertura della succursale italiana con IBAN nazionale e regime amministrato ha avuto ampia risonanza sulla stampa finanziaria, segnando Trade Republic come primo fintech internazionale ad offrire questo servizio nel nostro Paese.

Dal 30 gennaio 2025 Trade Republic funge da sostituto d’imposta in Italia. In quella data la società ha aperto una succursale italiana e ottenuto un IBAN italiano per i conti dei clienti. Ciò ha permesso il passaggio dal regime dichiarativo (in cui era l’utente a dichiarare i redditi) al regime amministrato completo.

Prima del 2025, infatti, Trade Republic operava come broker estero e il cliente doveva calcolare e dichiarare manualmente eventuali guadagni nella propria dichiarazione dei redditi, compilando anche il Quadro RW e pagando l’IVAFE sui conti esteri. Ora invece la piattaforma è una banca a tutti gli effetti in Italia e agisce come sostituto d’imposta per ogni operazione finanziaria.

Leggi come funziona la tassazione con Trade Republic.

Trade Republic Imposta di Bollo

Con l’introduzione dell’IBAN italiano e del regime amministrato, la gestione dell’imposta di bollo su Trade Republic è diventata automatica per la maggior parte degli utenti. Trade Republic agisce ora come sostituto d’imposta, calcolando e prelevando direttamente le tasse dovute dal tuo conto, senza che tu debba compilare manualmente moduli F24 o la dichiarazione dei redditi per queste voci.

È fondamentale distinguere due tipi di imposta di bollo, che colpiscono due parti diverse del tuo portafoglio:

1. Imposta di Bollo sul Dossier Titoli (Investimenti)

Questa tassa si applica al valore totale dei tuoi investimenti finanziari (Azioni, ETF, Obbligazioni, Criptovalute ed ETC).
L’aliquota è dello 0,20% annuo (o 2 per mille) sul controvalore dei titoli detenuti alla fine del periodo rendicontato.

In regime amministrato, Trade Republic calcola questa cifra e la addebita automaticamente sul tuo saldo liquidità (generalmente con cadenza trimestrale o annuale in base alla rendicontazione), sollevandoti da ogni incombenza burocratica.

2. Imposta di Bollo sulla Liquidità (Conto Deposito)

Questa imposta riguarda esclusivamente la liquidità non investita ferma sul conto. Segue le regole dei normali conti correnti italiani:

• Se la giacenza media annua è inferiore a 5.000 €: L’imposta è GRATIS (0 €).
• Se la giacenza media annua è superiore a 5.000 €: L’imposta è fissa e ammonta a 34,20 € all’anno.

Anche in questo caso, se superi la soglia, l’importo viene prelevato automaticamente dalla piattaforma. È importante notare che i 5.000 € si riferiscono solo ai soldi “fermi” (cash); i soldi investiti in azioni o ETF non concorrono al raggiungimento di questa soglia, ma ricadono nel calcolo dello 0,20% descritto sopra.

Nota per il Vecchio Regime (Dichiarativo)

Se hai aperto il conto in passato e non hai ancora effettuato la migrazione al nuovo IBAN italiano o al regime amministrato, la procedura è diversa. In questo caso (regime dichiarativo), Trade Republic non preleva nulla: dovrai calcolare tu le imposte (IVAFE) e versarle autonomamente tramite modello F24 in sede di dichiarazione dei redditi.

Come Funziona il Regime Amministrato di Trade Republic

Trade Republic calcola e versa automaticamente le tasse dovute (26% su guadagni e interessi) su ogni operazione, sollevando l’utente da obblighi dichiarativi. In qualità di sostituto d’imposta, il broker trattiene un’imposta sostitutiva del 26% su plusvalenze, dividendi e interessi e provvede a versarla allo Stato.

Di conseguenza, l’investitore non dovrà inserire questi rendimenti nella propria dichiarazione annuale, perché ci ha già pensato Trade Republic.

Vediamo nel dettaglio il regime fiscale applicato:

Tipologia di reddito	Aliquota fiscale	Gestione da parte di Trade Republic
Plusvalenze azioni e ETF	26%	Tassate alla fonte al momento della vendita (imposta trattenuta automaticamente).
Plusvalenze crypto	26%	Tassate alla fonte su ogni vendita di criptovalute (nessuna soglia di esenzione da monitorare).
Dividendi esteri	26%	Ritenuta automatica sul dividendo incassato (credito d’imposta se già tassati alla fonte estera).
Interessi sul conto	26%	Tassazione automatica sugli interessi maturati (accredito netto dopo ritenuta fiscale).
Imposta di bollo patrimoniale	0,20% annuo	Addebitata automaticamente sul conto (come da normativa per conti titoli italiani).

Come mostrato nella tabella, tutte le principali tasse sugli investimenti con Trade Republic sono gestite in automatico. Ad esempio, se vendi un’azione con profitto, il sistema calcola immediatamente il 26% di imposta sul capital gain e trattiene tale importo dal tuo conto, versandolo al Fisco.

Lo stesso avviene per le plusvalenze crypto, un ambito in cui Trade Republic offre un vero sostituto d’imposta crypto (cosa rara fra i broker): ogni profitto su Bitcoin, Ethereum & co. viene tassato al 26% sul momento, senza che tu debba preoccuparti di soglie di esenzione o di inserire queste operazioni nella dichiarazione.

Un altro aspetto importante è l’imposta di bollo: essendo Trade Republic una banca con succursale in Italia, applica il bollo dello 0,2% annuo sul valore medio di portafoglio, come previsto dalla legge per i conti titoli italiani. Questo importo viene scalato automaticamente (di solito a fine anno o trimestralmente), evitando al cliente di dover calcolare e pagare separatamente l’IVAFE come avveniva in regime dichiarativo.

Che tu voglia creare un piano di accumulo o semplicemente incassare gli interessi sul saldo non investito, con il regime amministrato Trade Republic si occuperà della tassazione al posto tuo.

IBAN Italiano e Conto Corrente Trade Republic

Tutti i clienti Trade Republic hanno un IBAN italiano collegato al proprio conto di trading. Dal 2025, aprendo un account Trade Republic in Italia si ottiene un classico conto corrente con IBAN che inizia per “IT”, integrato nell’app di trading. Questo facilita enormemente le operazioni di deposito e prelievo: i bonifici SEPA arrivano rapidamente e non ci sono più complicazioni legate all’invio di fondi verso un conto estero (in precedenza Trade Republic utilizzava un IBAN tedesco).

L’IBAN italiano non solo semplifica la vita all’utente, ma porta anche benefici tangibili. La liquidità parcheggiata sul conto Trade Republic matura un interesse annuo lordo di circa il 2% (accreditato mensilmente), un tasso molto competitivo che aggiunge valore al servizio. Inoltre, grazie al conto in Italia, non si paga l’imposta IVAFE sui depositi (che era dovuta quando i fondi erano su conto estero) e l’eventuale commissione di bollo viene gestita automaticamente come visto sopra. In pratica, i clienti dispongono di un conto bancario locale a tutti gli effetti, protetto dal sistema di garanzia dei depositi fino a 100.000€ e soggetto alla vigilanza delle autorità italiane. Trade Republic, quindi, unisce la comodità di una fintech moderna con le tutele di una banca tradizionale.

Come Passare al Regime Amministrato Per Vecchi Clienti

I clienti Trade Republic attivi prima del 2025 possono migrare al nuovo conto italiano senza perdere i propri investimenti. La transizione dal vecchio conto (con IBAN estero) al nuovo conto con IBAN italiano avviene tramite una procedura online guidata. In pratica, Trade Republic chiude tecnicamente il vecchio account tedesco e ne apre uno nuovo italiano associato allo stesso cliente, trasferendo automaticamente tutti i titoli e il saldo in euro. Non è necessario vendere nulla o prelevare i fondi: il passaggio è trasparente e completo in pochi minuti.

Dopo la migrazione, il regime fiscale del conto diventa amministrato e Trade Republic inizia ad agire da sostituto d’imposta su tutte le operazioni. L’unico onere per i vecchi clienti è quello di effettuare un’ultima dichiarazione per il periodo pre-migrazione. Ad esempio, se il trasferimento al nuovo conto è avvenuto a marzo 2025, nel 2026 bisognerà dichiarare i redditi generati nei primi mesi del 2025 quando il conto era ancora estero (in regime dichiarativo), includendo eventuali plusvalenze in dichiarazione dei redditi e compilando il Quadro RW per quel breve periodo. Dal momento in cui l’account risulta italiano, però, non servirà più dichiarare nulla di Trade Republic: il broker si farà carico di tutte le tasse future. Dopo questo ultimo adempimento transitorio, anche i clienti storici beneficiano a pieno della semplicità fiscale offerta da Trade Republic.

Costi e Commissioni del Regime Fiscale

Trade Republic non applica costi aggiuntivi per il servizio di sostituto d’imposta. Il passaggio al regime amministrato è automatico e gratuito per l’utente: non ci sono canoni o commissioni extra da pagare per la gestione fiscale. L’unico esborso legato al regime amministrato sono le imposte stesse dovute per legge (che comunque avresti dovuto pagare anche in regime dichiarativo). In pratica Trade Republic fa solo da intermediario nel riscuoterle.

Le commissioni di trading di Trade Republic restano invariatamente basse. La piattaforma addebita 1€ fisso per ogni ordine eseguito su azioni, ETF e criptovalute (mentre i piani di accumulo automatici sono senza commissioni per esecuzione). Non ci sono commissioni su depositi o prelievi, né costi di inattività. Anche l’applicazione dell’imposta di bollo allo 0,2% non è un “costo nascosto” ma un obbligo fiscale che Trade Republic svolge al posto tuo. In sintesi, il regime amministrato di Trade Republic conviene perché ti evita spese di commercialista o di tempo per compilare moduli fiscali, senza farti pagare nulla in più rispetto al normale piano commissionale del broker.

Sicurezza e Affidabilità: Trade Republic è Sicuro?

Sì, Trade Republic è considerato sicuro e affidabile in Italia. La società è regolamentata dall’ente di vigilanza tedesco BaFin e autorizzata da Consob per operare in Italia. Dal dicembre 2023 ha ottenuto anche una licenza bancaria europea completa, quindi opera sia come broker sia come banca sottoposta a supervisione. I fondi dei clienti sono custoditi presso banche partner di primo livello (es. Deutsche Bank, Citibank, etc.) e protetti dal Fondo di Garanzia dei Depositi fino a 100.000€ per cliente, esattamente come avviene nelle banche tradizionali.

Se ti stai chiedendo se Trade Republic è sicuro, gli esperti di ProMarketer.it confermano che la piattaforma soddisfa tutti i requisiti di sicurezza e compliance previsti, rendendola una scelta solida per investire e gestire le tasse in serenità.

Leggi la guida completa su Trade Republic.

FAQ

Quando Trade Republic diventa sostituto d’imposta?

Dal 30 gennaio 2025 Trade Republic agisce ufficialmente come sostituto d’imposta per i clienti italiani che hanno attivato l’IBAN locale

Quali broker fanno da sostituto d’imposta?

I principali intermediari sono Directa, Fineco, Banca Sella, Webank e ora anche Trade Republic. Quasi tutte le banche tradizionali italiane offrono questa gestione fiscale automatica

Come dichiarare il conto Trade Republic?

Se il conto è in regime amministrato non devi dichiarare nulla. Se sei ancora nel regime dichiarativo devi riportare i dati nel Modello Redditi compilando i quadri RW, RT e RM

Come funziona la tassazione e il regime fiscale su Trade Republic?

Il broker adotta il regime amministrato applicando automaticamente la ritenuta del 26% su azioni, dividendi e crypto e del 12,5% sui Titoli di Stato white list

Cosa succede se non dichiaro i profitti del trading?

Si rischiano sanzioni dal 3% al 15% per l’omesso monitoraggio fiscale e una maggiorazione del 30% sulle imposte non versate, oltre agli interessi di mora

Revolut può fungere da sostituto d’imposta per il conto deposito?

Sì, Revolut applica la ritenuta del 26% sugli interessi del Salvadanaio, ma non agisce da sostituto per la sezione investimenti e criptovalute che vanno dichiarate autonomamente

Trade Republic è sostituto d’imposta per le crypto?

Sì, calcola e versa automaticamente l’imposta del 26% sulle plusvalenze derivanti dalla compravendita di criptovalute

Trade Republic applica l’imposta di bollo?

Sì, addebita lo 0,20% annuo sul valore del portafoglio titoli e l’imposta fissa di 34,20€ sulla liquidità se la giacenza media supera i 5.000€

Trade Republic è sicuro e regolamentato?

Sì, è autorizzato da Consob e BaFin e garantisce i depositi fino a 100.000€ secondo gli standard di sicurezza bancaria europea